Tutorial para hacer la declaración mensual del IVA por Internet desde tu cuenta del SRI en línea.
Recuerda que debes hacer la declaración a tiempo para evitar multas y sanciones tributarias.
Si no has facturado, igual tienes que hacer la declaración en cero en el SRI.
Importante: Descargar facturas electrónicas en el SRI
Fechas de la declaración del IVA mensual
Las fechas máximas de declaración mensual se basan en el noveno dígito de la cédula o RUC:
| Noveno dígito de cédula | Fecha máxima declaración mensual |
|---|---|
| 1 | 10 del mes siguiente |
| 2 | 12 del mes siguiente |
| 3 | 14 del mes siguiente |
| 4 | 16 del mes siguiente |
| 5 | 18 del mes siguiente |
| 6 | 20 del mes siguiente |
| 7 | 22 del mes siguiente |
| 8 | 24 del mes siguiente |
| 9 | 26 del mes siguiente |
| 0 | 28 del mes siguiente |
¿Cómo hacer la declaración Mensual del IVA?
Te explicamos los pasos para realizar la declaración mensual del IVA (Formulario 104 en línea) para Personas Naturales No Obligadas a llevar contabilidad y que comercializan o prestan servicios gravados con tarifa 12%:
- Ingresa a SRI En línea (clic aquí).
- Inicia sesión con tu usuario y contraseña.
- Una vez estés en tu cuenta, ve al menú de la izquierda y haz clic en Declaraciones > Declaraciones de impuestos > Elaboración y envío de declaraciones.
- En la sección Impuesto al Valor Agregado (IVA), haz clic en Formulario de IVA.
- En el apartado Periodo Fiscal, verás un menú desplegable debajo de la palabra Obligación. Ahí elige el tipo de declaración a realizar. En este caso: 2011 – Declaración Mensual de IVA. Luego en Periodo, elige el mes a declarar. Clic en Siguiente.
- Aquí debemos responder las interrogantes que plantea el SRI en la sección Preguntas de esta nueva ventana. La primera dice: «¿Requiere informar valores en su declaración de este período?». Debemos señalar SÍ. En caso de que el SRI ya tenga el registro de compras o ventas, se señalará automáticamente el SÍ. Luego, responda todas las preguntas según su caso. Clic en Siguiente.
- Aquí debes completar los casilleros que aparecen en base a las respuestas a tus preguntas y de acuerdo a tu declaración: Ventas, Compras y Resumen Impositivo. En Totales, te aparecerá el total de impuesto a pagar. Clic en Siguiente.
- Si el proceso se dio correctamente, te aparecerá un mensaje en color verde que dice que la información no presenta inconsistencias. Y más abajo verás el resumen de tu declaración. Clic en Siguiente.
- Finalmente, elige la forma de pago que más te convenga.
A continuación te dejo este excelente tutorial elaborado por VPasesoría, en donde explica en video cómo realizar este proceso y ahonda un poco más en el tema del IVA.
Ver también: Declaración Semestral del IVA en línea SRI
